Hvordan rapportere
Rapporter om mistenkelige forhold (MF-rapport) sendes elektronisk.
- Manuell utfylling av skjemaet Rapportere mistenkelig forhold. Dette er den vanligste formen for rapportering som de fleste rapporteringspliktige benytter.
- Via sluttbrukersystem: Rapportering via sluttbrukersystem (API) er et alternativ for rapporteringspliktige som sender inn opplysninger til Økokirm ofte i stort volum.
Veiledning nytt rapporteringsskjema (PDF)
(Dokumentet gir en trinn for trinn veiledning til rapportering av mistenkelig forhold i nytt rapporteringsskjema.)
Førstegangsregistrering
For å kunne benytte nytt rapporteringsskjema, må du ha fått forhåndstildelt en rolle som rapporteringspliktig gjennom Altinn. Merk at brukerrettighetene til det gamle rapporteringsskjema gjelder ikke i det nye skjemaet.
De som kan ha en slik rolle er:
- innehaver av virksomhet
- daglig leder i virksomhet
- styreleder for virksomheter
- styremedlem og deltaker i virksomhet
- norske representanter for utenlandske selskaper som er registrert i Enhetsregisteret
Dersom du ikke har fått forhåndstildelt en rolle, må du be en av personene i ditt foretak som er nevnt i punktlisten ovenfor om å delegere en slik rolle til deg.
Veiledning til tilgangsstyring av rettigheter til det nye rapporteringsskjemaet i Altinn (PDF)
(Dokumentet viser hvordan organisasjoner kan delegere rettighetene til rapportering av mistenkelige forhold)
Hvem er rapporteringspliktig til Økokrim?
Hvitvaskingslovens § 4 gir en oversikt over hvem som faller inn under loven:
| (1) Loven gjelder for følgende juridiske personer: | a) bank b) kredittforetak c) finansieringsforetak d) Norges Bank e) e-pengeforetak f) foretak som driver valutavirksomhet g) betalingsforetak og andre som har rett til å yte betalingstjenester h) verdipapirforetak i) forvaltningsselskap for verdipapirfond j) forsikringsforetak k) foretak som driver forsikringsformidling som ikke er gjenforsikringsmegling l) verdipapirsentraler, i tilfeller der verdipapirsentraler ikke benytter ekstern kontofører som er rapporteringspliktig. For kontohavere og utstedere som har ekstern kontofører som er rapporteringspliktig, er det kontoføreren som er rapporteringspliktig. m) foretak som driver depotvirksomhet n) forvalter av alternative investeringsfond o) finansmeglerforetak |
| (2) Loven gjelder også for følgende juridiske og fysiske personer i utøvelsen av deres yrke: | a) statsautoriserte og registrerte revisorer, godkjente revisjonsselskaper og revisorer som er ansvarlig for revisjon av regnskap for kommune, fylkeskommune eller kommunalt eller fylkeskommunalt foretak. Tilbyr personer eller foretak som nevnt i første punktum virksomhetstjenester, er de uansett underlagt loven på dette grunnlaget.
d) eiendomsmeglere og eiendomsmeglingsforetak |
| (3) § 5 gjelder for forhandlere av gjenstander | Les mer om beløpsgrense for kontantvederlag |
| (4) Når rapporteringspliktige fysiske personer etter annet ledd er ansatt i rapporteringspliktige juridiske personer etter samme ledd, er det bare den juridiske personen som er underlagt reglene i loven om risikovurdering, rutiner, internkontroll, opplæring og varsling. | |
| (5) Departementet kan i forskrift gi regler som gir loven anvendelse for foretak som formidler finansiering ved donasjon, og for vekslingsplattformer og oppbevaringstjenester for virtuell valuta. | |
| (6) Departementet kan i forskrift gi regler om lovens anvendelse for agenter av utenlandske betalingsforetak, herunder gjennomføring av tilsyn og ileggelse av sanksjoner. | |
| (7) Departementet kan i forskrift gjøre unntak fra bestemmelsene i loven for rapporteringspliktige som driver sporadisk eller svært begrenset finansiell aktivitet og for tilbydere av spilltjenester. | |
Hva skal rapporteres?
Rapporter til Økokrim skal inneholde utfyllende opplysninger om grunnlaget for mistanken, om undersøkelsene og transaksjonene i tillegg til personalia og kundeforhold for den eller de som det rapporteres om. Kopi av dokumentasjon for det mistenkelige forholdet vedlegges.
Opplysninger som oversendes etter hvitvaskingsloven § 26 skal så vidt mulig inneholde beskrivelse av bakgrunnen for mistanken, herunder opplysninger om mistenkte, om eventuelle tredjepersoner, eventuelle kontoopplysninger og opplysninger om bevegelser på konto, opplysninger om transaksjonens art og størrelse og hvorvidt transaksjonen er gjennomført samt til hvem midlene skal overføres og midlenes opprinnelse. Opplysninger vedrørende rapporteringspliktiges oppfølgning av kundeforholdet bør i tillegg oversendes. Som supplement til opplysningene bør relevante dokumenter vedlegges eller ettersendes. Det gjøres oppmerksom på at relevante og grundige undersøkelser ikke er i strid med avsløringsforbudet etter hvitvaskingsloven §28.
Dersom det er nye opplysninger knyttet til tidligere sendt MT-rapport skal rapporten referere til MTR ID eller tidligere Altinn referansen.
MF-rapporten bør inneholde følgende opplysninger:
- Tidsperiode for det mistenkelige forholdet (ny)
- Totalbeløp (ny)
- Mistanke med beskrivelse av hele forholdet
- Melders subjektive vurdering (ny)
- Kriminalitetsområde (ny)
- Transaksjonens referansenummer - melders egen referanse (ny)
- Dato for transaksjon
- Transaksjonens retning – sendt eller mottatt
- Transaksjonens destinasjon (land)
- Type transaksjon, formål og beskrivelse
- Beløp (NOK)
- Beløp (annen valuta)
- Impliserte personers (objekt det rapporteres på) fornavn og etternavn
- Impliserte personers personnummer, adresse, telefon, arbeid og nasjonalitet dersom dette er kjent og eventuelt identifikasjonsdokument
- Impliserte firmas navn, organisasjonsnummer og kontaktinformasjon
- Andre tilknyttede personers fornavn, etternavn og adresse, fødsels- og personnummer dersom dette er kjent
Når skal det rapporteres?
Dersom rapporteringspliktige avdekker forhold som kan indikere at midler har tilknytning til hvitvasking eller terrorfinansiering, skal det foretas nærmere undersøkelser (jfr. hvitvaskingsloven § 25). Dersom det etter nærmere undersøkelser er forhold som gir grunnlag for mistanke om hvitvasking eller terrorfinansiering, skal rapporteringspliktige oversende opplysninger til Økokrim om forholdene (jfr. hvitvaskingsloven § 26) i en MT-rapport så fort som mulig.
MF-rapport er ikke en anmeldelse
Oversendelse av en MF-rapport ikke er en politianmeldelse. Formålet med rapporteringsplikten er å gjøre det enklere å avdekke profittmotivert kriminalitet og å hindre at finansinstitusjoner og andre rapporteringspliktige misbrukes i hvitvaskingssammenheng. Opplysningene i rapportene bearbeides for å gjøre dem tilgjengelig for sentrale og lokale politiorganer, andre kontrollmyndigheter, eller andre lands hvitvaskingsenheter. De bearbeidede opplysningene videreformidles så i form av etterretningsrapporter, analyser eller anmeldelser.
Rapportene Økokrim mottar fra rapporteringspliktige danner derfor et grunnlag for mulighetene til å kunne avdekke denne type kriminalitet. De impliserte i rapporten får ikke, og skal ikke ha, informasjon om at vedkommende er rapportert til FIU ved Økokrim. Det er først når det er åpnet straffesak og personen får status som mistenkt, at vedkommende får vite om at det foretas undersøkelser.
Hva bør man tenke på ved innsendelse av MF-rapport?
1) Kvalitetskontroll
Les nøye gjennom MF rapporten før den sendes inn
2) Er det redegjort for hva som er mistenkelig?
Er det redegjort for hva man mener er mistenkelige forhold, eller er det bare ramset opp en rekke transaksjoner mellom personer og selskaper? Vi mottar en del MF-rapporter der de rapporteringspliktige starter med å beskrive kundeforholdet og diverse selskaper/personer man mener kunden er i kontakt med. Det foretas så en beskrivelse av en rekke transaksjoner mellom aktørene, men det kommer aldri noe redegjørelse for hva man mener er mistenkelig. I en del tilfeller blir det da vanskelig å se hva den rapporteringspliktige egentlig har funnet mistenkelig.
3) Hvem, hva, hvor, når og hvordan?
Gå gjennom MF-rapporten og kontroller at alle hvem, hva, hvor, når mv. er beskrevet og identifisert. Gode beskrivelser og egne vurderinger er grunnleggende for kvaliteten på en rapport om mistenkelig forhold. Registeringer av privatpersoner, organisasjoner, konti o.l og knytninger mellom dem er viktig.
Under følger ytterligere eksempler på informasjon som har vært nyttig i 2024 (ikke uttømmende):
- Registrering av transaksjoner og vedlegg som tilfredsstiller kravene fra Finansoppslag (DSOP).
- Kontonummer til både avsender og mottaker
- Kontoutskrifter (standardoppsett satt i Finansoppslag)
- IP-adresser
- E-postkorrespondanse
- Nettverksanalyser
- Kjøpe- og oppgjørskontrakter
På bakgrunn av tilbakemeldinger vil krav om registrering av mistenkelig transaksjoner og aktiviteter skrus av for å kunne forbedre og effektivisere transaksjonsfeltet, samt forenkle prosessen for rapporteringspliktige. Det innebærer at feltene for registrering av mistenkelige transaksjoner og aktiviteter vil være valgfrie felter inntil vi har en ny løsning.
4) Informasjon om kundekontakt
Informasjon om kundekontakt kan være en viktig del av grunnlaget til rapporten, for eksempel kundens svar på spørsmål fra rapporteringspliktige og kundens oppførsel.
5) Knytinger
Det er viktig å registrere knytinger som retter seg mot det mistenkelige (personer, organisasjoner, konto og betalingskort).
6) Vedlegg
Legg ved alle relevante filer – eksempelvis: kontoutskrift, ID dokumenter, IP-adresse, kjøpskontrakter o.l.
Eksemplene er ikke uttømmende. Alle relevante vedlegg med god kvalitet blir godt tatt imot.
Kontakt for faglige spørsmål
Det følger en veiledning til postene som skal fylles ut, hjelpeteksten får du frem ved å trykke på ?.
Ved behov for ytterligere assistanse vedrørende innhold, kontakt FIU på:
E-post: FIU.okokrim@politiet.no
Tlf: 23 29 14 05
Teknisk dokumentasjon
Støttedokumenter og informasjon
Onboarding - MFR API (PDF)
(Dokumentet inneholder nødvendig informasjon for oppsett og teknisk tilkobling til rapportering gjennom API.)
Flytkart over felter i nytt rapporteringsskjema (PDF)
(Dokumentet visualiserer alle felter med teknisk forklaring og viser hvilke av disse som er obligatoriske i det nye rapporteringsskjemaet)
Informasjon om avvikling av dagens rapporteringsskjema for mistenkelige forhold etter hvitvaskingsloven i Altinn II og API-løsning (PDF)
(Dokumentet inneholder informasjon om avvikling av dagens rapporteringsskjema i Altinn II 31. mai.)
Infoskriv om nytt rapporteringsskjema (PDF)
(Dokumentet inneholder informasjon om nytt rapporteringsskjema og hva rapporteringspliktige kan forvente.)
Sentrale datoer
- 31. mai – Avvikling av tidligere rapporteringsskjema i Altinn: 31. mai 2026 var siste dato for bruk av innsendingstjenester, meldingsutsending og formidlingstjenester i Altinn II. Etter denne datoen er ikke rapportering via Altinn II tilgjengelig.
Kontaktinformasjon
For tekniske spørsmål
E-post: FIU.okokrim@politiet.no